Вопрос - ответ
Расчеты платежными требованиями-поручениями
1. Что представляет собой платежное требование-поручение?
Требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчетных и отгрузочных документов, стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.
2. Как оформляются платежные требования-поручения?
Они выписываются поставщиком на бланке (ф.0401040) и вместе с документами отправляются в трех экземплярах в банк покупателя, который передает требование-поручение плательщику, а отгрузочные документы оставляет в картотеке к счету плательщика (картотека # 1).
3. Когда принимается платежное требование-поручение?
При наличии средств на счете плательщика.
4. Обязанности плательщика.
Плательщик обязан представить в банк платежное требование-поручение в течение трех дней со дня поступления его в банк плательщика. Об отказе полностью или частично оплатить платежное требование-поручение плательщик уведомляет обслуживающий его банк в течение этих трех дней.
Требования-поручения вместе с приложенными отгрузочными документами и извещением об отказе в оплате возвращаются непосредственно поставщику.
5. Обязанности поставщика.
При необходимости телеграфного авизирования платежа поставщиком на всех экземплярах требования-поручения сверху на полях проставляется надпись: "Платеж перевести телеграфом".
6. Как поступает плательщик при согласии оплатить полностью или частично платежное требование-поручение?
Плательщик оформляет его подписями лиц, уполномоченных распоряжаться, и оттиском печати на всех экземплярах (при этом в графе "Сумма к оплате" должна быть проставлена цифрами и прописью сумма, подлежащая списанию со счета плательщика) и сдает их в обслуживающий банк, из которых:
- первый служит основанием для списания средств со счета плательщика и после совершения операции помещается в документы для банка,
- второй направляется банку, обслуживающему поставщика,
- третий вместе с отгрузочными документами возвращается плательщику как расписка в приеме к проводке и совершению оплаты товара, выполненных работ, оказанных услуг.
7. Как еще может поставщик отправить платежные требования-поручения?
Непосредственно прямо покупателю, минуя банк. При этом плательщик, определив возможность оплаты полученного требования-поручения, сдает его в обслуживающее учреждение банка, с тем чтобы акцептованная по платежному требованию-поручению сумма была перечислена со счета плательщика на счет поставщика.
8. Схема расчетов платежными требованиями-поручениями.
Договор между продавцом
и покупателем
Продавец отпускает товар
и
Оформляет платежное
требование-поручение
РКЦ продавца Банк продавца
РКЦ покупателя Банк покупателя
Извещает покупателя
Покупатель заполняет
платежное
треб.-поруч.
Банк покупателя
Поручение о перечислении денег
РКЦ продавца РКЦ покупателя
Банк продавца
Выписка с р/с о зачислении денег
Продавец
Примечание: 1. Если покупатель и продавец находятся в одном банке или его филиалах, то схема расчетов замыкается на одном банке.
2. Если банк продавца имеет корреспондентское соглашение с банком покупателя, то схема расчетов идет напрямую, минуя РКЦ.
Владимир Орлов